证券市场中介机构角色冲突论

书名：证券市场中介机构角色冲突论
作者：吕楠楠著
ISBN：978-7-5228-0197-1
出版社：社会科学文献出版社
出版日期：2022.12
本书以证券市场中介机构的理性自利行为作为研究对象，从中介机构作为上市公司行为监督者与证券市场投资人利益保护者这两种角色的冲突切入，全面探讨证券市场中介机构违规行为的外在表现与内在动因，并提出了相应的对策建议。本书主要内容分五章。第一章阐述证券市场中介机构角色冲突的概念，并分析产生角色冲突的本质及原因。第二章分别对证券律师、会计师以及保荐机构角色冲突的历史成因进行梳理和总结，以历史的视角分析每类中介机构的角色冲突。第三章探讨证券律师、证券会计师及资本市场投资者之间法律关系的结构。第四章对证券市场中介机构角色冲突类型做了分析，即基于委托合同法理的角色冲突与基于二重业务交错下的角色冲突。第五章从行政监管、司法诉讼及行业自律三个层面提出了问题的解决对策。