云南省行政事业单位内部控制操作指南

书名：云南省行政事业单位内部控制操作指南
作者：云南省会计学会编
ISBN：978-7-5482-4374-8
出版社：云南大学出版社
出版日期：2021.09
本书旨在为全省基层单位在内部控制自建或委托中介机构建设时，提供可操作的、规范的、统一的内部控制文档，同时，本书也为内部控制文档如何嵌入信息系统提供指引。本书共十七章，第一、二章介绍了云南省行政事业单位内部控制建设情况、推行内部控制操作指南的意义，以及单位内部控制实施步骤。第三章为风险评估。第四章是单位层面内部控制建设。后续的十一章是具体业务内部控制手册及其他配套制度。第十六章是内部控制评价与监督。第十七章内部控制信息化建设指南。